QLAC – ક્વોલિફાઇડ દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર

QLAC

ક્વોલિફાઇડ દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર (QLAC) શું છે?

એક ક્વોલિફાઈડ લોન્ગ્વીટી એન્યુઈટી કોન્ટ્રાક્ટ (QLAC) એ લાયક નિવૃત્તિ યોજના અથવા વ્યક્તિગત નિવૃત્તિ ખાતા (IRA)માંથી રોકાણ સાથે ભંડોળ પૂરું પાડવામાં આવેલ વિલંબિત વાર્ષિકીનો એક પ્રકાર છે.

QLAC વાર્ષિકી મૃત્યુ સુધી બાંયધરીકૃત માસિક ચૂકવણી પૂરી પાડે છે અને શેરબજારમાં મંદીથી રક્ષણ આપે છે. જ્યાં સુધી વાર્ષિકી ઈન્ટરનલ રેવન્યુ સર્વિસ (IRS) ની આવશ્યકતાઓનું પાલન કરે છે, ત્યાં સુધી તે જરૂરી લઘુત્તમ વિતરણ (RMD) નિયમોમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે જ્યાં સુધી ઉલ્લેખિત વાર્ષિકીની શરૂઆતની તારીખ પછી ચૂકવણી શરૂ ન થાય.

લાયકાત ધરાવતા લાંબા આયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર (QLAC) ને સમજવું

જેમ જેમ તેઓ મોટા થાય છે તેમ તેમ ઘણા લોકોને સૌથી મોટો ડર હોય છે તે તેમના પૈસાથી બચવું છે. QLAC એ એક રોકાણ વાહન છે જે 401(k), 403(b) અથવા IRA જેવા લાયક નિવૃત્તિ યોજનામાં ભંડોળને વાર્ષિકીમાં રૂપાંતરિત કરવાની મંજૂરી આપે છે.

એન્યુઇટી એ વીમા કંપની પાસેથી ખરીદાયેલો કરાર છે જેમાં ખરીદનાર વીમા કંપનીને એક સામટી અથવા શ્રેણીબદ્ધ પ્રિમીયમ ચૂકવે છે. ભવિષ્યમાં અમુક સમયે, વીમા કંપની વાર્ષિકી માલિકને વળતર ચૂકવે છે – જેને વાર્ષિકી કહેવાય છે. માલિક કેટલા વર્ષો સુધી ચૂકવણી મેળવે છે તે ખરીદેલ વાર્ષિકીના પ્રકાર પર આધારિત છે.

એકવાર પ્રીસેટ એન્યુટીની શરૂઆતની તારીખ પહોંચી જાય પછી એક લાયક દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર જીવનભરની આવક પ્રદાન કરે છે. વ્યક્તિ જેટલું લાંબું જીવે છે, તેટલું લાંબું QLAC ચૂકવે છે. QLAC ખરીદવા માટે IRA ફંડનો ઉપયોગ કરવાનો એક ફાયદો એ છે કે તે 72 વર્ષની વયના લોકો માટે IRS RMD નિયમોનું ઉલ્લંઘન કરવાનું ટાળવામાં મદદ કરે છે. આવશ્યક લઘુત્તમ વિતરણ (RMD) એ ન્યૂનતમ રકમ છે જે IRS દીઠ-માંથી ઉપાડવી આવશ્યક છે. વ્યક્તિના નિવૃત્તિ ખાતામાં દર વર્ષે બેલેન્સ થાય છે જ્યારે તેઓ 72 વર્ષના થાય છે.

QLAC વાર્ષિકી ખરીદવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા IRA ભંડોળના ટ્રાન્સફર માટે પરવાનગી આપે છે. QLAC એ વિલંબિત વાર્ષિકી હોવાથી, ઉત્પાદન ભવિષ્યની તારીખ સુધી વિતરણને વિલંબિત કરવાની મંજૂરી આપે છે પરંતુ વ્યક્તિના 85મા જન્મદિવસ પછી નહીં. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, જે રકમ QLAC ખરીદવા માટે ટ્રાન્સફર કરવામાં આવી છે તેમાં વાર્ષિકી માટે પૂર્વનિર્ધારિત ચૂકવણીની તારીખ સુધી કોઈ જરૂરી લઘુત્તમ વિતરણ નથી.

QLAC નો બીજો ફાયદો એ છે કે તે જીવનસાથી અથવા અન્ય કોઈને સંયુક્ત વાર્ષિકી બનવાની મંજૂરી આપે છે, એટલે કે બંને નામવાળી વ્યક્તિઓ તેઓ કેટલા લાંબા સમય સુધી જીવે છે (કેટલીક શરતો સાથે) તેને ધ્યાનમાં લીધા વિના આવરી લેવામાં આવે છે.

અસરમાં, QLAC દીર્ધાયુષ્ય વીમા તરીકે કાર્ય કરે છે. જેમ કે, તેઓ નિવૃત્તિ આવક આયોજનમાં એક મૂલ્યવાન સાધન છે. IRS વાર્ષિક મહત્તમ રકમ સેટ કરે છે જેનો ઉપયોગ IRA ફંડનો ઉપયોગ કરીને QLAC ખરીદવા માટે થઈ શકે છે. 2020 અને 2021 માં, વ્યક્તિ એક જ પ્રીમિયમ દ્વારા QLAC ખરીદવા માટે તેમના નિવૃત્તિ બચત ખાતામાંથી 25% અથવા $135,000 (જે ઓછું હોય તે) ખર્ચ કરી શકે છે.

આ પણ વાંચો: વળતરનો આંતરિક દર (IRR)

લાયક દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર અને કર

QLAC ને વ્યક્તિના RMD ને ઘટાડવાનો વધારાનો ફાયદો છે, જે IRAs અને લાયક નિવૃત્તિ યોજનાઓ હજુ પણ આધીન છે, પછી ભલેને તેમને પૈસાની જરૂર ન હોય. આનાથી નિવૃત્ત વ્યક્તિને નીચા ટેક્સ બ્રેકેટમાં રાખવામાં મદદ મળી શકે છે, જેમાં તેમને ઉચ્ચ મેડિકેર પ્રીમિયમ ટાળવામાં મદદ કરવાનો વધારાનો ફાયદો છે.

એકવાર નિવૃત્ત વ્યક્તિની QLAC આવક શરૂ થઈ જાય, તે તેમની કર જવાબદારીમાં વધારો કરી શકે છે. જો કે, જો યોગ્ય રીતે મેનેજ કરવામાં આવે તો, જો અન્ય કરપાત્ર નિવૃત્તિ બચત આવક સ્ત્રોતો પહેલા ખર્ચવામાં આવે તો કોઈપણ વધારાની કર જવાબદારી ઘટાડી શકાય છે.

QLAC નો વચન આપેલ લાભ માત્ર ત્યારે જ પ્રાપ્ત કરી શકાય છે જો IRS દ્વારા નિર્ધારિત નિયમોનું પાલન કરવામાં આવે. વાર્ષિક વિતરણ પાછલા વર્ષના અંતે ખાતાના મૂલ્ય પર આધારિત છે.

લાયક દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર વિચારણાઓ

QLAC માંથી સૌથી વધુ મેળવવા માટેનો એક વિકલ્પ તેમને સીડી લગાવવાનો છે, જેમાં ઘણા વર્ષો સુધી દર વર્ષે એક QLAC ખરીદવાનો સમાવેશ થાય છે (ઉદાહરણ તરીકે, $25,000ની શ્રેણીમાં). આવી વ્યૂહરચના ડૉલર-કોસ્ટ એવરેજિંગ જેવી જ છે, જે વ્યાજ દરોની સાથે વાર્ષિકી ખર્ચમાં વધઘટ થઈ શકે છે તે ધ્યાનમાં રાખીને અર્થપૂર્ણ બને છે. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, દર વર્ષે એક QLAC ખરીદી શકાય છે, જે કરારની સરેરાશ કિંમત ઘટાડવાની સંભાવના ધરાવે છે.

તમામ સીડીવાળા વાર્ષિકી કરારો તે જ વર્ષમાં ચૂકવણી કરવાનું શરૂ કરવા માટે સંરચિત કરી શકાય છે. દરેક કોન્ટ્રાક્ટમાં માલિકની ઉંમર અને જ્યારે આવકની જરૂર હોય ત્યારે તેના આધારે અલગ-અલગ વર્ષોમાં ચૂકવણી કરવાનું શરૂ કરવા માટે તેની ચૂકવણી અટકી શકે છે. ઉદાહરણ તરીકે, ખરીદેલ પ્રથમ QLAC 78 વર્ષની ઉંમરે ચૂકવણી કરવાનું શરૂ કરી શકે છે, અને પછીનું 79 વર્ષની ઉંમરે શરૂ થઈ શકે છે, વગેરે. જો કે, 85 વર્ષની ઉંમર સુધીમાં RMD લેવાની જરૂર પડશે.

QLAC ખરીદદારોને તેમના કોન્ટ્રાક્ટમાં કોસ્ટ-ઓફ-લીવિંગ એડજસ્ટમેન્ટ ઉમેરવાનો વિકલ્પ આપવામાં આવે છે, જે ફુગાવા સામે વાર્ષિકીનું સૂચક બનાવે છે. આના પર નિર્ણય લેવો એ આયુષ્ય પર આધાર રાખે છે, કારણ કે ખર્ચ-ઓફ-લીવિંગ એડજસ્ટમેન્ટ QLAC ના પ્રારંભિક ચૂકવણીને ઘટાડશે.

QLAC ખરીદવાનું સૌથી મોટું જોખમ ઇશ્યુ કરનાર કંપનીની નાણાકીય તાકાત છે. જો તે નાદાર થઈ જાય, તો QLAC લાગુ ન થઈ શકે. QLAC ખરીદદારોએ તેમના જોખમને મર્યાદિત કરવા માટે વિવિધ ઇશ્યુઅર્સ પાસેથી એક કરતાં વધુ ખરીદી કરવાનું વિચારવું જોઈએ.

QLAC નું ઉદાહરણ

શહાનાને જ લો, જે 67 વર્ષની છે અને ત્રણ વર્ષમાં નિવૃત્ત થવાની છે. તેણી તેના RMDsમાંથી કર જવાબદારીઓ પર બચત કરવા માંગે છે. તેણીના વર્તમાન નિવૃત્તિ ખાતાના બેલેન્સના આધારે, શહાનાની પ્રથમ વર્ષની RMD લગભગ $84,000 થવાની સંભાવના છે એકવાર તેણી 72 વર્ષની થઈ જાય.

પરંતુ શહાના પાસે બીજી યોજનાઓ છે. તેણીએ અન્ય અસ્કયામતોમાં રોકાણ કર્યું છે, જેમ કે સ્ટોક, બોન્ડ અને રિયલ એસ્ટેટ, જે તેણીને નિવૃત્તિ દરમિયાન આવકનો પ્રવાહ પ્રદાન કરે છે. આ ઉપરાંત, તેણી તેના ક્ષેત્રમાં વર્તમાન રહેવા અને વધારાની રોકડ કમાવવા માટે પાર્ટ-ટાઇમ ધોરણે સલાહ લેવાની યોજના ધરાવે છે. એકંદરે, તેણી નિવૃત્તિ જીવનશૈલી જીવવાની અપેક્ષા રાખે છે જે ભવ્યને બદલે આરામદાયક હોય.

તેણીની વૃદ્ધાવસ્થા માટે પૂરતી તૈયારી કરવા માટે, તેણી તેની IRA બચતમાંથી એક પ્રીમિયમ QLAC એકાઉન્ટમાં $100,000નું રોકાણ કરે છે જે તેણી 85 વર્ષની થાય ત્યારે ઉપાડવાની યોજના ધરાવે છે. આનાથી તેણીની RMD ઉપાડની તારીખ $100,000 માટે 13 વર્ષ (72 વર્ષની ઉંમરથી) વિલંબિત થશે. જેનો ઉપયોગ QLAC ખરીદવા માટે થતો હતો.

જ્યારે શહાના 85 વર્ષની થશે, ત્યારે તેણીને તેના બાકીના જીવન માટે QLAC માંથી આવકની ખાતરી મળશે. જો તે સમય સુધીમાં તેના અન્ય IRA એકાઉન્ટ્સ ખાલી થઈ જાય તો આ આવકનો પ્રવાહ સંભવિત જીવન બચાવી શકે છે.

ઉપરાંત, તેણીના વાર્ષિક RMDs (જ્યાં સુધી તેણી 85 વર્ષની ન થાય ત્યાં સુધી) નક્કી કરતી વખતે QLAC માં અલગ રાખવામાં આવેલા નાણાંને તેણીની IRA સંપત્તિમાંથી બાકાત રાખવામાં આવે છે. આ અસરથી શહાનાના આરએમડી 72 વર્ષથી 84 વર્ષની ઉંમર સુધી ઘટશે, પરિણામે તે વર્ષોમાં આવકવેરો ઓછો થશે. જો કે, તેણીએ આખરે QLAC માંથી વિતરણની રકમ પર આવકવેરો ચૂકવવાની જરૂર પડશે, પરંતુ તેણી 85 વર્ષની વયે તેના અગાઉના વર્ષોની તુલનામાં નીચા ટેક્સ બ્રેકેટમાં હશે.

QLAC – ક્વોલિફાઇડ દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર

One thought on “QLAC – ક્વોલિફાઇડ દીર્ધાયુષ્ય વાર્ષિકી કરાર

Leave a Reply

Your email address will not be published.

Scroll to top