ટ્રસ્ટ ફંડ

ટ્રસ્ટ ફંડ

ટ્રસ્ટ ફંડ શું છે?

ટ્રસ્ટ ફંડ શબ્દ એ એસ્ટેટ પ્લાનિંગ ટૂલનો સંદર્ભ આપે છે જે વ્યક્તિ અથવા સંસ્થા માટે મિલકત અથવા સંપત્તિ રાખવા માટે કાનૂની એન્ટિટી સ્થાપિત કરે છે. ટ્રસ્ટ ફંડ્સ વિવિધ પ્રકારની અસ્કયામતો ધરાવે છે, જેમ કે નાણાં, રિયલ પ્રોપર્ટી, સ્ટોક્સ અને બોન્ડ્સ, ધંધો, અથવા ઘણી વિવિધ પ્રકારની મિલકતો અથવા અસ્કયામતોનું સંયોજન. ટ્રસ્ટ ફંડ સ્થાપિત કરવા માટે ત્રણ પક્ષોની આવશ્યકતા છે: ગ્રાન્ટર, લાભાર્થી અને ટ્રસ્ટી. ટ્રસ્ટ ઘણા સ્વરૂપો લઈ શકે છે અને વિવિધ શરતો હેઠળ સ્થાપિત કરી શકાય છે. તેઓ તેમાં સામેલ લોકો માટે ચોક્કસ કર લાભો તેમજ નાણાકીય સુરક્ષા અને સમર્થન આપે છે.

ટ્રસ્ટ ફંડ્સ કેવી રીતે કાર્ય કરે છે

એસ્ટેટ પ્લાનિંગ એ એક એવી પ્રક્રિયા છે જેમાં વ્યક્તિની અસ્કયામતો અને અન્ય નાણાકીય બાબતો એકવાર તેઓ અસમર્થ બની જાય પછી કેવી રીતે મેનેજ કરવામાં આવશે અને તેમના મૃત્યુ પછી તેમની પાસે રહેલી કોઈપણ મિલકતનું વિતરણ કેવી રીતે કરવામાં આવશે તે નક્કી કરવાનો સમાવેશ થાય છે. આમાં કોઈપણ બેંક ખાતા, રોકાણ, વ્યક્તિગત મિલકત, રિયલ એસ્ટેટ, જીવન વીમો, આર્ટવર્ક અને દેવું શામેલ છે. જ્યારે વિલ્સ એ સૌથી સામાન્ય એસ્ટેટ પ્લાનિંગ સાધનો છે, ત્યારે ટ્રસ્ટ ફંડ્સ પણ લોકપ્રિય કાનૂની સંસ્થાઓ છે.

ટ્રસ્ટ ફંડની સ્થાપનામાં નીચેના ત્રણ પક્ષો સામેલ છે:

  • ગ્રાન્ટર, જે ટ્રસ્ટની સ્થાપના કરે છે અને તેને તેમની સંપત્તિઓથી ભરે છે
  • લાભાર્થી(ઓ) અથવા વ્યક્તિ (લોકો) ટ્રસ્ટ ફંડ સંપત્તિ પ્રાપ્ત કરવા માટે પસંદ કરેલ છે
  • ટ્રસ્ટી, જે તટસ્થ તૃતીય પક્ષ છે (વ્યક્તિગત અથવા ટ્રસ્ટ બેંક) ટ્રસ્ટમાં અસ્કયામતોનું સંચાલન કરવાનો આરોપ

ગ્રાન્ટર સામાન્ય રીતે એવી વ્યવસ્થા બનાવે છે કે, વિવિધ કારણોસર, તેઓ લાંબા સમય સુધી માનસિક રીતે સક્ષમ અથવા જીવંત ન હોય તે પછી હાથ ધરવામાં આવે છે. નિયુક્ત વિશ્વાસુ તરીકે, ટ્રસ્ટી ગ્રાન્ટરના હિતોને પૂર્ણ કરવા માટે જવાબદાર છે. આમાં સામાન્ય રીતે જીવન ખર્ચ અથવા તો શૈક્ષણિક ખર્ચ, જેમ કે ખાનગી શાળા અથવા કૉલેજ ખર્ચ, જ્યારે તેઓ જીવિત હોય ત્યારે ફાળવણીનો સમાવેશ થાય છે. અથવા તેઓ સીધા લાભાર્થીને એકસાથે રકમ ચૂકવી શકે છે.

ટ્રસ્ટ ફંડ્સ તેમને બનાવનારાઓ અને તેમના લાભાર્થીઓને ચોક્કસ લાભો અને રક્ષણ પૂરું પાડે છે. દાખલા તરીકે:

તેઓ અવેતન દેવા માટે ગ્રાન્ટરનો પીછો કરવાનું નક્કી કરે છે તેવા સંજોગોમાં તેઓ કોઈપણ લેણદારો પાસેથી સંપત્તિ દૂર રાખે છે.
તેઓ પ્રોબેટમાંથી પસાર થવાની જરૂરિયાતને ટાળે છે, જે કોઈના મૃત્યુ પછી કોઈપણ સૂચનાઓ છોડ્યા વિના સંપત્તિનું વિશ્લેષણ અને વિતરણ કરવાની પ્રક્રિયા છે.
તેઓ ગ્રાન્ટર મૃત્યુ પામે અને લાભાર્થી(ઓ)ને અસ્કયામતો વિતરિત કરવામાં આવે તે પછી બાકી રહેલ એસ્ટેટ અને વારસાગત કરની રકમ ઘટાડે છે.

આ પણ વાંચો:

ખાસ વિચારણા

જ્યારે કુટુંબ અથવા એન્ટિટીની બહુવિધ પેઢીઓ માટે લાખો (અથવા અબજો) ડોલર દાવ પર હોય ત્યારે સંપત્તિ અને કુટુંબની વ્યવસ્થાઓ ખૂબ જટિલ બની શકે છે. જેમ કે, ટ્રસ્ટ ફંડમાં ગ્રાન્ટરની જરૂરિયાતોને અનુરૂપ વિકલ્પો અને વિશિષ્ટતાઓની આશ્ચર્યજનક જટિલ શ્રેણી હોઈ શકે છે.

પરંતુ મોટાભાગના લોકો જે માને છે તેનાથી વિપરીત, ટ્રસ્ટ ફંડ્સ માત્ર અતિ સમૃદ્ધ લોકો માટે જ નથી. વાસ્તવમાં, તેઓ તેમની નાણાકીય પરિસ્થિતિને ધ્યાનમાં લીધા વિના, લગભગ કોઈપણ માટે ઉપયોગી થઈ શકે છે. તમારા માટે અને તમારી અંગત જરૂરિયાતો માટે કેવા પ્રકારનો વિશ્વાસ યોગ્ય છે તે શોધવા માટે નાણાકીય વ્યાવસાયિક સાથે તમારી જરૂરિયાતોની ચર્ચા કરો.

રિવોકેબલ ટ્રસ્ટ ફંડ્સ વિ. રિવોકેબલ ટ્રસ્ટ ફંડ્સ

રિવોકેબલ ટ્રસ્ટ ફંડ

રિવૉકેબલ ટ્રસ્ટ અનુદાન આપનારના જીવનકાળ દરમિયાન ગ્રાન્ટરને વધુ સારી રીતે અસ્કયામતોનું નિયંત્રણ કરવા દે છે. એકવાર અસ્કયામતો ટ્રસ્ટમાં મૂકવામાં આવે, તે પછી તે અનુદાનકર્તાના મૃત્યુ પછી કોઈપણ નિયુક્ત લાભાર્થીઓને સ્થાનાંતરિત કરી શકાય છે. લિવિંગ ટ્રસ્ટ પણ કહેવાય છે, રિવૉકેબલ ટ્રસ્ટનો ઉપયોગ બાળકો અથવા પૌત્રોને સંપત્તિ ટ્રાન્સફર કરવા માટે થઈ શકે છે.

આ પ્રકારના ટ્રસ્ટનો પ્રાથમિક ફાયદો એ છે કે અસ્કયામતો પ્રોબેટને ટાળે છે, જે સૂચિબદ્ધ લાભાર્થીઓને અસ્કયામતોનું ઝડપી વિતરણ તરફ દોરી જાય છે. લિવિંગ ટ્રસ્ટને સાર્વજનિક કરવામાં આવતું નથી, એટલે કે ઉચ્ચ સ્તરની ગોપનીયતા સાથે એસ્ટેટનું વિતરણ કરવામાં આવે છે.

ગ્રાન્ટર જીવિત હોય ત્યારે ટ્રસ્ટમાં ફેરફારો કરી શકાય છે. ગ્રાન્ટરના મૃત્યુ પહેલા ટ્રસ્ટને સંપૂર્ણ રીતે રદ કરી શકાય છે.

અફર ટ્રસ્ટ ફંડ

એક અટલ ટ્રસ્ટને બદલવું અથવા રદ કરવું ખૂબ મુશ્કેલ છે. આ વ્યવસ્થાને કારણે, ટ્રસ્ટ ફંડને અસ્કયામતોનું નિયંત્રણ અસરકારક રીતે આપવા માટે ગ્રાન્ટર માટે નોંધપાત્ર કર લાભો હોઈ શકે છે. અફર ટ્રસ્ટ મોટાભાગે પ્રોબેટ ટાળે છે.

ટ્રસ્ટ ફંડના પ્રકાર

સામાન્ય રદ કરી શકાય તેવી અને અફર ન કરી શકાય તેવી ટ્રસ્ટ વ્યવસ્થાઓ ઉપરાંત, અન્ય પ્રકારના ટ્રસ્ટ ફંડ્સ છે. આ દરેક ટ્રસ્ટ ફંડની જટિલતાઓને સમજવા માટે ટેક્સ અથવા ટ્રસ્ટ એટર્ની તમારા શ્રેષ્ઠ સ્ત્રોત હોઈ શકે છે.

એસેટ પ્રોટેક્શન ટ્રસ્ટ (APT): આ ટ્રસ્ટ વ્યક્તિની સંપત્તિને તેમના લેણદારોના ભાવિ દાવાઓથી સુરક્ષિત કરે છે.
અંધ ટ્રસ્ટ: અંધ ટ્રસ્ટમાં, લાભાર્થીને જાણ હોતી નથી કે ટ્રસ્ટ માટે પાવર ઓફ એટર્ની (POA) કોણ ધરાવે છે. આ સામાન્ય રીતે ટ્રસ્ટી છે.

ચેરિટેબલ ટ્રસ્ટ: ચેરિટેબલ ટ્રસ્ટ ચોક્કસ ચેરિટી અથવા સામાન્ય જનતાને લાભ આપે છે. આમાં ચેરિટેબલ રિમેઇન્ડર એન્યુઇટી ટ્રસ્ટ (CRAT)નો સમાવેશ થાય છે જે દર વર્ષે એક નિશ્ચિત રકમ ચૂકવે છે. ચેરિટેબલ રિમેઇન્ડર યુનિટ ટ્રસ્ટ (CRUT) એકવાર ટ્રસ્ટની મુદત પૂરી થઈ જાય તે પછી ચોક્કસ ચેરિટીને અસ્કયામતો પસાર કરે છે, અને દાતાને ચેરિટેબલ કપાત તેમજ ટ્રસ્ટના જીવન દરમિયાન લાભાર્થીને આવકની નિશ્ચિત ટકાવારી આપે છે.

જનરેશન-સ્કિપિંગ ટ્રસ્ટ (GST): જ્યારે લાભાર્થી ગ્રાન્ટરના પૌત્રોમાંથી એક હોય ત્યારે આ પ્રકારના ટ્રસ્ટમાં કર લાભો હોય છે.

ગ્રાન્ટર રિટેન્ડ એન્યુઇટી ટ્રસ્ટ (GRAT): GRAT ની સ્થાપના ભેટ કર ટાળવામાં મદદ કરે છે.

વ્યક્તિગત નિવૃત્તિ ખાતું (IRA) ટ્રસ્ટ: IRA ટ્રસ્ટ ટ્રસ્ટની અંદર લાયક સંપત્તિ પર કર ઘટાડી શકે છે.

જમીન ટ્રસ્ટ: જમીન ટ્રસ્ટ ટ્રસ્ટને ટ્રસ્ટમાં રાખવામાં આવેલી મિલકતનું સંચાલન કરવાની મંજૂરી આપે છે.

વૈવાહિક ટ્રસ્ટ: આ ટ્રસ્ટને એક પત્નીના મૃત્યુ પર ભંડોળ પૂરું પાડવામાં આવે છે અને તે અમર્યાદિત વૈવાહિક કપાત માટે પાત્ર છે.

મેડિકેડ ટ્રસ્ટ: વૃદ્ધ વ્યક્તિઓ મેડિકેડ બાબતો અને ચૂકવણીઓ સંબંધિત સંપત્તિઓ માટે કર અને પ્રોબેટ મુદ્દાઓને ટાળે છે.

ક્વોલિફાઈડ પર્સનલ રેસિડેન્સ ટ્રસ્ટ: લાયકાત ધરાવતો પર્સનલ રેસિડેન્સ ટ્રસ્ટ ગ્રાન્ટરના નિવાસસ્થાનને એસ્ટેટમાંથી બહાર લઈ જાય છે.

ક્વોલિફાઈડ ટર્મિનેબલ ઈન્ટરેસ્ટ પ્રોપર્ટી ટ્રસ્ટ: ક્વોલિફાઈડ ટર્મિનેબલ ઈન્ટરેસ્ટ પ્રોપર્ટી ટ્રસ્ટ હયાત જીવનસાથીને લાભ આપે છે પરંતુ ગ્રાન્ટરને હયાત જીવનસાથીના મૃત્યુ પછી નિર્ણયો લેવાની મંજૂરી આપે છે.

વિશેષ જરૂરિયાતો ટ્રસ્ટ: સરકારી લાભો મેળવનાર વ્યક્તિ માટે વિશેષ જરૂરિયાતો ટ્રસ્ટ બનાવવામાં આવે છે જેથી લાભાર્થીને આવા સરકારી લાભોમાંથી ગેરલાયક ઠેરવવામાં ન આવે.

સ્પેન્ડથ્રિફ્ટ ટ્રસ્ટ: સ્પેન્ડથ્રિફ્ટ ટ્રસ્ટ લાભાર્થી ચોક્કસ શરતો વિના ટ્રસ્ટની સંપત્તિનું વેચાણ, ખર્ચ અથવા આપી શકતું નથી.

ટેસ્ટામેન્ટરી ટ્રસ્ટ: એક વસિયતનામું ટ્રસ્ટ ગ્રાન્ટર પસાર થયા પછી ચોક્કસ સૂચનાઓ સાથે લાભાર્થીને સંપત્તિ છોડી દે છે.

ટ્રસ્ટ ફંડ બેબી શું છે?

ટ્રસ્ટ ફંડ બેબી એવી વ્યક્તિ છે જેના માતા-પિતા તેમના નામે ટ્રસ્ટ ફંડ સ્થાપે છે. આ શબ્દનો વારંવાર નકારાત્મક ઉપયોગ થાય છે. જ્યારે લોકો અભિવ્યક્તિનો ઉપયોગ કરે છે, ત્યારે એક સૂચિતાર્થ છે કે લાભાર્થીઓ તેમના મોંમાં ચાંદીના ચમચી સાથે જન્મે છે, વધુ પડતા વિશેષાધિકારો છે, અને જીવવા માટે કામ કરવાની જરૂર નથી.

તે સાચું છે કે ટ્રસ્ટ ફંડ લાભાર્થીઓને સુરક્ષા પ્રદાન કરી શકે છે. પરંતુ વાસ્તવમાં, ઘણા કહેવાતા ટ્રસ્ટ ફંડ બાળકો વૈભવી અથવા ઉચ્ચ સમાજમાં રહેતા નથી.

ટ્રસ્ટ ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે?

ટ્રસ્ટ ફંડ એ કાનૂની સંસ્થાઓ છે જે વ્યક્તિઓ માટે નાણાકીય, કર અને કાનૂની સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે. તેમને ગ્રાન્ટર, જે ટ્રસ્ટની સ્થાપના કરે છે, એક અથવા વધુ લાભાર્થીઓ, જેઓ ગ્રાન્ટર મૃત્યુ પામે ત્યારે સંપત્તિ મેળવે છે અને ટ્રસ્ટી, જે ટ્રસ્ટનું સંચાલન કરે છે અને પછીની તારીખે સંપત્તિનું વિતરણ કરે છે તેની જરૂર છે.

ટ્રસ્ટ ફંડ ગ્રાન્ટરની ઇચ્છાઓ પૂર્ણ કરવા માટે રચાયેલ છે. આનો અર્થ એ છે કે ટ્રસ્ટી જ્યારે જીવિત હોય ત્યારે અસ્કયામતોનું સંચાલન કરવાનો હવાલો સંભાળે છે. તેમના પસાર થયા પછી, ટ્રસ્ટી ગ્રાન્ટરની સૂચનાઓ અનુસાર લાભાર્થી(ઓ)ને સંપત્તિઓ આપી શકે છે, પછી ભલે તે નિયમિત આવકના પ્રવાહ દ્વારા હોય કે એકસાથે રકમની ચુકવણી.

હું ટ્રસ્ટ ફંડ કેવી રીતે શરૂ કરી શકું?

ટ્રસ્ટ ફંડ સેટ કરવા માટે, તમારે એ શોધવાની જરૂર પડશે કે તમારા માટે કયું સૌથી યોગ્ય છે, તેથી ખાતરી કરો કે તમે ફંડનો ચોક્કસ હેતુ શોધી કાઢો છો. પછી, નક્કી કરો કે તમે ટ્રસ્ટને કેવી રીતે ભંડોળ આપશો. તમે કોને તમારા ટ્રસ્ટી તરીકે નિયુક્ત કરવા માંગો છો તે શોધો. આ વ્યક્તિ તમને તમામ દસ્તાવેજોનો મુસદ્દો તૈયાર કરવામાં અને કાનૂની પ્રક્રિયામાંથી પસાર થવામાં મદદ કરી શકશે. અંતિમ પગલું ટ્રસ્ટ ફંડનું ભંડોળ છે.

અન્ય કોઈપણ નાણાકીય સાહસની જેમ, ખાતરી કરો કે ટ્રસ્ટ ફંડ તમારા, તમારા લાભાર્થી અને તમારી નાણાકીય પરિસ્થિતિ માટે શ્રેષ્ઠ પસંદગી છે.

ટ્રસ્ટ ફંડ

One thought on “ટ્રસ્ટ ફંડ

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Scroll to top